Forensic Accounting & Compliance

La contabilità forense (forensic accounting) si occupa di identificare, raccogliere ed elaborare informazioni al fine di un loro utilizzo nell’ambito di arbitrati e contenziosi civili e penali. Le principali aree di attività sono quella della prevenzione e rilevazione di frodi aziendali e quella del supporto al contenzioso. 

Le attività relative al forensic accounting riguardano casi di truffe aziendali operate da dipendenti o dirigenti della stessa, frodi occupazionali, concorrenza sleale, corruzione e altri reati societari, e comprendono anche la verifica della Compliance aziendale, ossia l’insieme di attività volte a monitorare i rischi di frode o di reati societari, la correttezza dei sistemi di controllo, al fine di tutelare la reputazione dell’azienda nei confronti di tutti gli stakeholders. 

Nella pratica, il forensic accounting si occupa di svolgere indagini per prevenire eventuali frodi aziendali o per raccogliere prove nel caso in cui queste siano state già poste in essere. Chi opera nel settore necessita di competenze in vari ambiti: legale, economico-finanziaria e contabile. 

La principale figura professionale che si occupa di frodi è il Certified Fraud Examiner (CFE): la CFE è una certificazione mondiale rilasciata ai professionisti antifrode dall’ACFE, Association of Certified Fraud Examiners con sede ad Austin (Texas), la più importante e diffusa associazione al mondo per la lotta alla frode e raccoglie circa 85.000 esperti con centinaia di Chapters locali in oltre 52 Paesi. 

ACFE è riconosciuta e citata come la prima organizzazione dedicata alla lotta contro le frodi da importanti testate quali The Wall Street Journal, U.S. News & World Report, The New York Times, CNN, CNBC, Fortune, ABC-TV’s, CBS News.

Alla fine del percorso il partecipante sarà in grado di comprendere quali siano le frodi aziendali tipiche (corruzione, appropriazione indebita di beni e frode di bilancio), di predisporre un programma di fraud prevention e compliance, di fraud investigation e di eseguire un fraud risk assessment.

Il partecipante avrà inoltre la possibilità opzionale di conseguire la certificazione CFE (Certified Fraud Examiner) presso la sede del corso, attraverso un percorso formativo specifico della durata di 4 giornate (32 ore), a condizioni agevolate rispetto ai costi normalmente previsti.

Gli sbocchi professionali potranno essere:

• Consulente in ambito frodi in società di revisione e consulenza;
• Consulente specializzato in supporto al contenzioso;
• Consulente esterno e/o manager interno in aziende nell’ambito delle funzioni Corporate Governance, Internal Auditing, Risk Management e Compliance.